Британский трейдер хедж-фонда Санджай Шах был приговорен датским судом к 12 годам тюремного заключения после того, как в четверг был признан виновным в обмане государства на сумму 1,3 миллиарда долларов в рамках «кумулятивного» налогового дела.
Приговор, один из самых длительных в истории Дании за налоговое мошенничество, вынесен после громкого судебного разбирательства по поводу торговых схем, которые вывели миллиарды долларов из государственных казначейств нескольких европейских стран после финансового кризиса 2008 года.
Городской суд установил, что 54-летний Шах организовал схему, в рамках которой в период с 2012 по 2015 год он обманным путем получил из датской казны 9 миллиардов датских крон (1,27 миллиарда долларов) в качестве возмещения налога на дивиденды.
Шах, который явился в суд в красном рождественском колпаке, отрицал все правонарушения и утверждал, что использовал лазейку в законодательстве. Он немедленно обжаловал приговор в Высоком суде Дании.
Прокуроры добивались максимального наказания в виде 12 лет лишения свободы.
В интервью датской телекомпании TV2 перед оглашением приговора Шах назвал себя «жадным ублюдком» и сказал, что его торговая схема была «похожа на игру Space Invaders», где он хотел побить свой предыдущий высокий результат.
«Это суровый приговор», – сказал Флориан Холленбах, доцент Копенгагенской школы бизнеса. «Этот вердикт сигнализирует налоговым органам и прокурорам по всему миру о том, что сильные приговоры действительно возможны, а дела об уклонении от уплаты налогов должны преследоваться».
Шах также проходит по отдельному гражданскому делу о налоговом мошенничестве на сумму 1,44 миллиарда фунтов стерлингов (1,83 миллиарда долларов) в Лондоне, возбужденному датской налоговой службой, которое должно завершиться в апреле.
Он заявил Высокому суду Лондона по видеосвязи из Дании, что юридический «дефект» позволил ему использовать торговую стратегию, которая стала настолько успешной, что он купил Ferrari и выплатил себе премию в размере 19 миллионов фунтов, когда ему исполнилось 40 лет.
Шах был задержан в Дубае в 2022 году и в следующем году экстрадирован в Данию для судебного преследования.
По данным прокуратуры, инвесторы, которыми руководил лондонский хедж-фонд Шаха Solo Capital Partners, быстро обменивали акции в день выплаты дивидендов, создавая иллюзию наличия множества владельцев, каждый из которых, как казалось, имел право на возврат налогов с дивидендов.
Министр юстиции Дании Петер Хуммельгаард сообщил по электронной почте, что он удовлетворен результатом.
Шах заявил в суде, что сделки позволили участникам заявить о праве собственности на акции, что дало им право на возврат налогов, даже если они не владели акциями и никогда не платили налог на дивиденды в Дании.
